отражение в налоговой декларации по налогу на прибыль доходов иностранных организаций.

Помогите определить затраты по данным баланса и отчета о прибылях и убытках!!!

В налоговой декларации по налогу на прибыль организацийв отчете о прибылях и убытках уже есть графы где выделены эти затраты т.е. коммерческие (44 счет)= расходы на продажу, затраты на себестоимость, управленческие затраты (26 счет) =общехозяйственные расходы,состав косвенных расходов обычно...

Расходы по налогу на прибыль в декларации указываются с НДС?

В декларации по налогу на прибыль все доходы и расходы отражаются без НДС,Расходы учитываются без НДС конечно. да,верно-что доходы,что расходы в декларации по Налогу на прибыль указываются без НДС да

Специалисты помогите заполнить Декларацию по налогу на прибыль организаций. В какую строку писать штраф?

в декларации по налогу на прибыль отражаются доходы и расходы, понесенные для получения этих доходов. Штраф он и в Африке штраф, и в декларации не отражается. А то что получится: вы с дохода снимите уплаченный штраф и платили бы меньше...Даааа...Ларисовна права... абсурд... аваававваваавваввавываав

Вопрос по налогу на прибыль и декларации по налогу на прибыль.

В декларации по налогу на прибыль - прибыль и налог отражаются нарастающим итогом, вы совершенно правы. Видимо, вы саму декларацию заполнили некорректно. При подаче декларации за 4 квартал, очевидно, не заполнили строку 210 лист 02, где и...

Декларация налога на прибыль

Декларация по налогу на прибыль составляется нарастающим итогом и в ней отражаются начисленные и уплаченные авансы по налогу на прибыль за отчетный период ( у вас это - квартал, полугодие. 9 месяцев и год). Так что в Декларации за 9 месяцев...

налог на прибыль? В каком случае заполняется стр.210-230 листа 2 налоговой декларации по прибыли? и стр. 280-281?

По строкам 210 230 листа 02 декларации по налогу на прибыль отражаются авансовые налоговые платежи, начисленные за отчетный (налоговый) период. Организации, которые платят налог ежемесячно исходя из прибыли предыдущего квартала, указывают в...

Как в налоговой декларации по прибыли отражаются "отложенные налоговые активы"?

в декларации никак. смотрите баланс и форму 2. к декларации должен быть регистр-расчет налоговой базы (ст. 313-314 НК) . в данном регистре будут отражены в том числе активы, уменьшающие налоговую базу отчетного периода, и обязательства...

как в налоговой декларации на прибыль отражается ОНА и ОНО?

В Декларации по налогу на прибыль ОНА и ОНО не отражаются. Эти отложенные активы и обязательства корректируют "бухгалтерский" налог на прибыль и показываются в Форме 2 "Отчет о прибыли и убытках". А в Декларации расходы и доходы отражаются...Текущим налогом на прибыль признается налог на прибыль для целей налогообложения, определяемый исходя из величины условного расхода (условного дохода), скорректированной на суммы постоянного налогового обязательства (актива), увеличения или...

в чем отличе формы 2 и декларации налога на прибыль. ааааааа

В Декларацию по налогу на прибыль входят только те расходы,которые включаются в базу по налогу на прибыль,т.е.здесь отражается только прибыль Налоговая..А в форме 2 указываются абсолютно все расходы,которые понесла организация,которые...Ф-2 - бухгалтерский учет Декларация на прибыль - налоговый учет Почитайте инструкции к заполнению. Там все понятно написано.

Отчет о прибылях и убытках и налоговая декларация на прибыль соответствие строк

Расхождения всегда будут! Надо не на основе налоговой, а на основе предприятия, вашего учета. У налоговой свои методы расчета, кот никогда не совпадают! С этой проблемой все сталкиваются.

НДС к уплате за квартал увеличивает расходы (уменьшает прибыль) в декларации по налогу на прибыль?

вообще-то вся декларация по налогу на прибыль - БЕЗндсная - и расходы и доходы там расписываются за (-) НДС. Ну вы даете.. При чем тут НДС это ж отдельная песня..

Подскажите, а 66 счет(беспроцентный займ от учередителя) отражается в декларации по налогу на прибыль?

нет только в балансе в пассивеНет, Вы же эту сумму вернете

Налог на прибыль

нет! Эта сумма никак не отражается в Декларации за 6 месяцев. Это - сальдо ваших расчетов!В авансовый платеж эту сумму писать не надо.

Отражение доходов и расходов в декларации по налогу на прибыль.

Ну отчетность за 6 месяцев вы уже должны были сдать! Это смотря как вы эти расходы отразили в бух. и налоговом учете. Если это косвенные расходы, то я их не показываю в декларации, если в отчетном периоде нет доходов (реализации), а если это...

Отражение убытка В Декларации по налогу на прибыль

У меня та же ситуация за 2008г. (убыток). Важно след. когда сдавали декларацию за 2008г., предоставляли в ней приложение 4 к листу 2? Это же приложение вы должны были в обязательном порядке представить в декларации за 1 квартал 2009г. Это...

НДС и декларация по налогу на прибыль.

В декларации по прибыли все доходы и расходы отражаются без НДС, независимо от того уплачивает НДС организация или нет.

Скажите, а когда считаешь налог на прибыль, я могу наверно взять сумму дохода от реалиции (допустим, 3 421 458 руб.сумма

Выручка в Декларации по НДС не всегда совпадает с выручкой (доходом), отраженной в декларации по налогу на прибыль, так как у организации может быть выручка, как облагаемая НДС, так и необлагаемая. Авансы полученные и перечисленные в...аванс прибылью не считается, а сумма дохода от реализации должна совпадать в декларации по НДС и декларации по прибыли (за 1 квартал) Налог на прибыль считается от прибыли (доходы минус расходы) нарастающим итогом с начала года Только в...

как отразить в декларации по налогу на прибыль,что мы взяли инвестиционный налоговый кредит?

Кредит не отражается в налоге на прибыль-отражаются только %, но и здесь надо смотреть, куда отнести эти проценты.

Как узнать какие затраты постоянные а какие переменные? И это смотреть в "отчете о прибылях и убытках" да?

Нужно ознакомиться с Налоговым Кодексом РФ, там все написано, а увидеть их можно только в налоговой декларации, а в отчете о прибылях и убытках отражаются все затраты, даже те, которые не попадают под налогообложение прибылиПримерами переменных прямых затрат являются: Затраты на сырьё и основные материалы; Затраты на энергию, топливо; Заработная плата рабочих, осуществляющих производство продукции, с начислениями на неё. Примеры постоянных затрат Проценты по...

Налоговая декларация по налогу на прибыль . В строке 010, Расчета налога на прибыль ,отражаются доходы

Если у вас в учетной политике закреплено, что вы работаете кассовым методом то поступление денежных средств на ваш р/сч или в кассу. Если в учетной политике закреплен - метод по отгрузке то начисленные. В течение года метод менять нельзя...В зависимости от принятой в начале года вами учетной политике и приказа об учетной политике. начисленные

ГлавБухи, Помогите! На собеседовании задали вопрос: Как по ОСВ можно увидеть и проверить Бух и Налог.Прибыль, при ПБУ18?

Для этого вам надо ознакомиться с ПБУ 18/02. Организации, которые применяют его, отражают на счетах 09, 77, субсчете 99 отложенные налоговые активы/ обязательства, постоянные налоговые активы/обязательства. Налог на прибыль начисляется по...

Есть ли разница между налогооблагаемой и валовой прибылью?

валовая прибыль - в отчете о прибылях и убытка определяется как разница между выручкой от продаж и себестоимость продаж. Т.е. если ты купила товар за 200000 (без НДС), а продала за 300000 (без НДС), то валовая прибыль будет 300000 - 200000...Есть Найди определение Валовой прибыли и Налогооблагаемой прибыли сопоставь и увидишь её ;))))) Ну грубо говоря у тебя доход твой составил 100 000 руб. весь, а налог нужно уплатить только с 70 000 руб. есть разница ? А если доход составил 50...

Налоговая требует пояснений почему выручка по декл.на прибыль не сходится с выручкой в декл.по НДС.

Например, безвозмездная передача имущества ,в целях исчисления НДС, признается реализацией, и начисляется НДС ,а в целях налога на прибыль нет, в декларации не отражается. При сопоставлении данных декларации по налогу на прибыль и НДС также...Вопрос Начинающему бухгалтеру: а вы лично при подготовке отчетности проверяли - откуда расхождения? Вот сейчас самое время проверить все и в случае обнаружения ошибки - сдать корректировки! И тогда в ИФНС напишете письмо о том, что внесены...

Декларация по налогу на прибыль в 1С.8.

Дело в том, что данная декларация формируется согласно счетов налогового, а не бухгалтерского учета. В программе есть возможность посмотреть все проводки по налоговому учету, в меню отчеты. И по-моему в каждом листе декларации есть...http://www.glavbyh.ru/index.php Вы конечно извените, но создается впечатление что вы впервые столкнулись с этим отчетом....Просто каждый бухгалтер знает данные какого счета и где отражаются в декларации... А если вы не очень знакомы с...

Как рассчитать текущий налог на прибыль?

Существует два способа отразить в бухгалтерской отчетности текущий налог на прибыль. Строку 150 отчета о прибылях и убытках можно заполнить на основе данных, сформированных в бухгалтерском учете, или на основе налоговой декларации по налогу...ВЫручка (без НДС) минус себестоимость = итого прибыль. Данную сумму умножаем на 2 и 18 % = получаем сумму исчисленного налога за данный период. Из этой суммы вычитаем что раньше было исчисленно =получаем сумму налога к оплате за текущий...

Подскажите- сумма Налога на добычу ГПС включается в 20,90.7 или 91.2 счета и отражается ли она в Декларации по прибыли

Налог на добычу полезных ископаемых отражается по дебету счета 20, как прочие затраты по обычным видам деятельности (п. 8 ПБУ 10/99). В налоговой декларации сумма НДПИ отражается в составе косвенных расходов по реализации.

Декларация налог на прибыль. покупка основных средств (земля) в декларации по какой строке показывается?

В Декларации по налогу на прибыль покупка основных средств не отражается.Ни по какой...В указанной декларации отражаются текущие затраты, необходимые для получения текущих доходов за отчетный (налоговый) переод, а земля является основным средством, иными словами, долгосрочной инвестицией, которая в текущие...

Вопрос

Лена, у Вас валютное пл. поручение, Вы платите ВАЛЮТОЙ в один день, а она возвращается в другой. Курс валюты поменялся? Вот и возникает валютная разница, списывается на прибыль или убыток, в плане счетов думаю разберетесь. В декларации на...а на каком основании они вам большую сумму вернули? Вы бы у них уточнили, почему вот такая сумма....а потом уже решали...а то они у вас потом спишут разницу, а вы ее в доход поставите

Данные бухгалтерской отчетности или декларации по налогу на прибыль точнее отражают суммы доходв и расхдв промыш предпр?

В декларации по налогу на прибыль вы отражаете только расходы, которые принимаются для расчета налога на прибыль. Но у предприятия есть также расходы, которые не принимаются для расчета прибыли. Такие расходы отражаются на счете 91.2. Это...Декларация сама по себе отражает все доходы "белые" но если вы пускаете что то мимо то весь ваш доход понятное дело она не отразит

Можно ли зачесть переплату по налогу на прибыль в счет НДС?

Закажите акт сверки или справку о состоянии расчетов с бюджетом. Если числится переплата, то ее не обязательно перезачитывать. Можно написать Заявление о возврате всей суммы переплаты на ваш Р/С. А уж с р/с платите куда хотите и сколько...Можно попробовать, вначале проведите сверку с ИФНС по данным налогам. Потом подайте заявление на перезачет и если налоговая даст согласие, то значит все хорошо. Просто не все бюджеты можно перезачитывать Только в части федерального бюджета...

Отражается ли ндфл в строке041 декларации на прибыль? И какие еще налоги входят в 041(общая система налогооб-ния)?

НДФЛ в данную строку не входит, если вы имеете ввиду строку 041 приложения 2 к листу 02. В ней отражаются все начисляемые Вами налоги(имущество, транспортный и т.д.) за минусом ЕСН и налогов перечисленных в статье 270 НК.

Можно ли уменьшить налоговую базу по налогу на прибыль на всю сумму убытка?

1.Письмо Минфина от 20 марта 2007 г. 03-03-06/1/170 перенос убытков допустимо применять в отчетные периоды. 2. Неиспользованные убытки прошлых лет отражаются в приложении 4 листа 02 налоговой декларации по налогу на прибыль (утв. приказом...

В 2011 году дивиденды не начислялись, год закрыли с прибылью 500 тыс. Как в бух отчетности за 1 квартал отразить

По итогам года вы должны отчитаться перед налоговой до первого квартала, т.е. по 28 марта 2012 г. В налоговой декларации отражается полностью вся прибыль, полученная исходя из данных налогового учета. Поэтому, на сумму 500 т.р. вы должны...в форме 2 - цифры только первого квартала, в форме 1 - стр1370 = чистая прибыль накопительно (за несколько лет например) на 01,01,12 (+) чистая (стр2400 отчета о приб/уб)

В каких формах отчетности представлены данные о себестоимости выпускаемой продукции?

Себестоимость всей выпущенной продукции можно узнать только по счетам аналитического учета,в журнале -ордере 10-с.В ф. 2 "Прибыли и убытки" вторая строчка-себестоимость реализованной продукции.В Декларации по прибыли ,также отражается...Налог на прибыль декларация На мой взгляд,в декларации по прибыли отражается себестоимость реализованной продукции,а не произведенной,потому что не вся произведенная может быть реализована в текущем периоде.ИМХО

Семейное право, раздел имущества, подделка документов

В дополнение к уже сказанному (относительно проверки достоверности договоров купли-продажи стройматериалов) просить суд о назначении аудиторской проверки реальности исполнения этих договоров фирмой поставщиком: - проверка наличия этих...Доброй ночи! Если средства позволяют- надо заявлять о подложности доказательств и требовать проведения судебно-технической экспертизы, но: 1. Она не дешевая. 2. Слишком мало организаций, которые в состоянии ее провести качественно. Ищите...

Как вести бухгалтерский учет по КАУ

Всесторонняя автоматизация налогового учета В программном продукте "Налоговый учет" реализован полный цикл по ведению этого вида учета. Данный тезис подразумевает, что на сегодняшний день программный продукт обеспечивает поддержку и...

Заполнение декларации по налогу на прибыль предприятиями, заявившими убытки.

привет опять я здесь думаешь уйдёшь.теперь о теме, При ведении финансово-хозяйственной деятельности организации иногда несут убытки, которые отражаются в декларации по налогу на прибыль. Также организации вправе уменьшить налоговую базу...в Разделе 1лист 02 конечно же заполняются сумма доходов,расходов,и как раз ваша отрицтельная разница между ними-т.е убыток,налога на прибыль не будет. А в Разделе 1,1 ставите прочерки-не будет ни к доплате,ни к уменьшению. Если по итогам...

Помогите НДС+прибыль Где я должна отразить НДС полученный с авансов при формировании декларации по налогу на прибыль

Нигде. НДС с авансов в прибыли не указывается. Ни сам аванс, ни тем более НДС с полученного аванса в Декларации по налогу на прибыль не отражается. НДС с аванса вы должны отразить в декларации по НДС. В декларации по налогу на прибыль...

Неустойка по договору. На какие затраты отнести штраф организации по Договору. До или после налогообложения

Штрафы и неустойки за нарушение условий договора отражаются в учете после их признания или оплаты. Учет штрафов и неустоек обычно ведут на отдельном субсчете 76 счета. Проводка Дт 91.2 Кт 76. Расходы принимаются и в бухгалтерском и в...91.2 я бы отнесла до. Неустойки по хозяйственным договорам в бухгалтерском учете это прочие расходы, а в налоговом внереализационные расходы, принимаемые для налогообложения. Статья 265. Внереализационные расходы 1. В состав...

надо ли в упрощенной налог декларации за 2011 указывать налог на имущество? Точно знаю надо НДС, Налог на прибыль, ЕСН

ЕСН теперь нет, теперь это взносы и отчитываются о них в ПФ. Имущество надо указыватьУкажите, хуже не будет. Все равно одну декларацию понесете. Если нет основных средств, а,соответственно, и налога на имущество, то в названной декларации он не указывается уже 2 года....Если укажете, то налоговая вычеркнет, как не примет и...

Может ли в ОСВ в 99 счете по кредиту быть сумма с минусом и гореть красным?

перезакройте помесячно с начала года.Финансовые результаты определяются на счетах 90 и 91 и переносятся на сч. 99. дт90,91 кт99 - прибыль. Если убыток, то наоборот. Сальдо кт на сч. 99 является бухгалтерской налогооблагаемой прибылью. Исчисляете налог на прибыль дт99 кт68, а...

Как правильно составить декларацию по НДС, если НДС у нас нет....

Раздел 7 налоговой декларации по НДС касается операций, освобождаемых от НДС, и тех, которые не признаются объектом налогообложения, а также операций, местом реализации которых не признается Российская Федерация. Вам необходимо заполнить...вы не путайте: услуги облагаются по 0 ставке и "услуги не облагаются НДС" 0 ставка - это экспорт. внутри, обычно - имеет место "не облагается НДС" По-любому Вам надо решить с ИФНС этот вопрос, в виде уведомит. письма, что Вы не будете...

на основании каких первичных документов заполняется Налоговая Декларация по налогу на прибыль????

На основании регистров налогового учета по налогу на прибыль ( 26 наименований )Все первичные документы На основании всех первичных документов, отраженных в бухгалтерском учете.

Бухгалтерская и налоговая отчетность.

Они также отчитываются как и коммерч. , если Вы не подали заяву на УСНО (что зря), подайте единую упрощенную декларацию (там три налога - НДС ,имущество и налог на прибыль), нулевую до 20 числа, потому что НДС сдается до 20 июля, и до конца...да. должна Да должна Согласна с Дальним Востоком по поводу единой упрощённой декларации за 2 квартал 2011 Не согласна с ним же по поводу УСНО Для вновь созданных организаций и право применения УСН возникает с момента постановки на учет в ФНС...

Форма 2 отчет о прибылях и убытках

Текущий налог на прибыль строка150=Разнице между суммарными оборотами по дебету и кредиту счета 68 Расчеты по налогам и сборам субсчет Расчеты по текущему налогу на прибыль в корреспонденции со счетами: 09 Отложенные налоговые активы ; 77...=стр 90 (если мне память не изменяет) ту что у вас стоит в декларации по прибыли - начисленный налог! сумму налога на прибыль начисленную за год, берете из декларации по прибыли 20% от Вашей прибыли.Ничего не понятно в Вашем вопросе.Кто ж...

если предприятие купило оборудование и через время его продает, то берется ли с полученной суммы налог на прибыль?

Да, при продаже с наценкой от остаточной стоимости ОС возникает прибыль и соответственно налог на прибыль.В декларации по налогу на прибыль эта операция отражается в Приложении 3 к Листу 02. Кроме того, если Вы используете амортизационную...в декларации по прибыли есть статьи доходов и расходов по продаже имущества, Если ОС продается с наценкой, то будет прибыль и соответственно налог на прибыль.

налог на прибыль с минусом!!!!

В соответствии с Порядком заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль, утвержденным Приказом Мифина РФ от 5 мая 2008 г. N 54н (с изменениями и дополнениями) по стр. 060 Листа 02 отражается общая сумма полученной прибыли (убытка). В...Просто ставим "0" С убытка чего взять-то! Во всяком случае малым предприятиям не надо даже дополнительных проводок делать http://www.nachbuh.ru/report/reformaciya-balansa.html Нет. Убыток - это не минус налог. Это отсутствие налога и только...

в программе 1С: Бухгалтерия есть галочка "отражать в НУ". Что не нужно отражать в НУ? (организация на ОСНО)

Скорей всего НУ - налоговый учет. А что в налоговом учете не надо отражать смотрите в 25 главе НК РФ, т.е. там указаны доходы и расходы, которые не увеличивают или не уменьшают налогооблагаемую прибыль. Влияет это на формирование налога на...Бухгалтерский и налоговый учет в программе ведутся независимо. Расчет налога на прибыль производится на основании Налогового учета. Если не Вы не отразите операцию в налоговом учете возникнет разница между БУ и НУ. И как следствие разница...

чем отличается форма 2 от декларации по налогу на прибыль

ИЗМЕНЕНИЯ В ДЕКЛАРАЦИИ ПО ПРИБЫЛИ от 16.12.2009 За 2009 год декларацию по прибыли нужно подавать уже по новой форме с учетом изменений, внесенных Приказом Минфина РФ от 16.12.2009 г. 135н. Декларацию нужно представить в налоговые органы не...

Декларация по налогу на прибыль !!!

проводка с ОС 62/91.1 91.2/68 91.2/01 прибыль от продажи отражается в прил.3 лист 2 строка 050 Декларации по налогу на прибыль

Заполнение листа 03 декларации по налогу на прибыль.

Я в таком случае лист 03 не заполняла. Правда мне налоговоя и за 2009 и за 2010 года присылала по этому поводу сообщения (с треб. пояснений). Текст такой, что при сопоставлении данных по НДФЛ с данными по прибыли есть расхождения по суммам...Лист 03 заполняется, если выплачивались дивиденды (доход) учредителю - юридическому лицу. Дивиденды, выплаченные учредителям-физикам в декларации по налогу на прибыль не отражаются.

вопрос по прибыли.

Независимо от наличия прибыли или убытка налоговая декларация по налогу на прибыль сдается ежеквартально нарастающим итогом с начала года. Но убыток на начало года здесь роли не играет, ибо он в декларации не отражается.Если за период...

начисляется ндс при оплате и при погрузке. что это значит

НДС начисляется при реализации продукции одним из методов: по оплате или по отгрузке, корреспонденция Дт 90 кт 68 . Это та сумма НДС, которую Вы должны заплатить в бюджет. из своей выручки., если нет входящего НДС, чтобы зачесть..Я думаю Вы перепутали - "по оплате" и по "отгрузке. По оплате - это начисление НДС когда приходят от покупателя деньги. По отгрузке - Начисление НДС при отгрузке, независимо от поступления оплаты С некоторого времени, а именно с 2006 г., НДС...

Уважаемые бухгалтера! помогите рассчитать

В форме 2 показывается бухгалтерская прибыль, а она может отличаться от налоговой, так как не все доходы-расходы, принимаемые в бухгалтерском учете, подлежат отражению в налоговом учете (на основании 25 главы НК РФ). А вот текущий налог на...внереализационные доходы были?

Возможно ли: налог на прибыль, когда у компании в отчетном периоде убыток до налогообложения?

Налогооблагаемая база отличается от финнсового результата в бухгалтерском учете, например, на сумму расходов не признавемых в налоговм учете, но отраженных в расходах по бухгалтерскому учету. Представленный здесь баланс не верный. В балансе...Если нет налога налоговой базы, то на чего начислять налога? Можно предположить такую ситуацию: за полугодие была прибыль, начислили налог на прибыль, в 3-м квартале вдруг случился огромный убыток, который перекрыл все прибыли полугодия, а...

В налоговой декларации за 1 квартал 2011г где нибудь должна отражаться прибыль нераспределенная 2010г

В декларациях по налогу на прибыль нераспределенная прибыль прошлых лет не показывается. Эти данные можно найти в балансе, да и то там нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отражаются с учетом прибыли (убытка) текущего отчетного...нет нет, только в балансе. Нет

Существуют ли нулёвки по налогу на прибыль и балансу? ООО на ОСН

При ОРН все отчеты могут быть нулевыми, кроме самого баланса. В нем обязательно отразится уставный капитал, а если банк будет снимать деньги за РКО, то могут появиться заемные средства. Соответственно расходы за РКО отразятся в отчете о...

Декларация налога на прибыль?

Переплату на конец 2008 можно увидеть из выписки по расчетам с бюджетом и на 68.4.1. должно быть дебетовое сальдо. За 9 мес. Вы начисляете налог на прибыль 99.2.1. - 68.4.1. Т.о. Вы видете сколько осталось переплаты или сколько доплатить. В...В декларации отражаются только начисления!!!!Уплаты там нет! Если у вас к уплате 20000 руб, а по оборотке переплата 25000 руб, то и не платите. В чем проблема? запросите в налоговой выписку по расчетам с бюджетом, там и увидите, учли или не...

Может ли предприятие подать уточненную по прибыли, если получило уведомление о налоговой проверке.

Наталья! Подавать уточненку можно когда угодно, даже во время проверки, даже после! Читайте НК ст.81! Я процитирую маленькую часть: "4. Если уточненная налоговая декларация представляется в налоговый орган после истечения срока подачи...Смотря как уведомили. Но если уведомление уже получено, то нет. Подайте тем же днем, что и уведомление. Ведь они же точно не знают, каким днем прищло уведомление. А там увидите сами. Немного прикинитесь. На уведомлении поставьте от руки дату...

В квартале, в который уже закрыт, нужно удалить неправильно выставленные документы

Ну не знаю как правильно там, вернее лень писать, что в бух. учете ошибки отражаются в период обнаружения, в налоговом в периоде когда была допущена ;) Вы же бухгалтер, вам виднее как разрулить ситуацию, вариантов масса начиная с того, что...вы можете провести корректировку текущей датой. И персдать уточненки по НДС и Прибыли. причина удаления какая? поподробнее... сделать правильно-сдать уточнение по НДС Сделаете сторно, сдадите уточненку по НДС,а сбившаяся нумерация-это не...

Какой нормативный акт будет нарушен, если на счетах бухгалтерского учета отражены фиктивные сделки? акт, пункт, пожалуйста

Пункт, статья второй части НК РФ, которая была нарушена - 1 ст. 247, п. 1 ст. 252Завышение расходов, учитываемых при расчете налога на прибыль, по сделкам с участием фирм-однодневок (недостоверные сведения в первичных документах, расходы...

Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций

А что было за 9 месяцев - не понятно немного. По стр. 210 проставляется сумма исчисленных авансовых платежей за предыдущий период, т.е. по итогам 2009 года - за 9 месяцев 2009 года. (Исчисленных по декларациям, а не уплаченных). Если по...В строке 210 отражаются начисленные суммы, а не уплаченные. Если были убытки, то действительно по этим строкам ничего не должно стоять. Если указывали неверно суммы в пред. отчетах, то сдавайте уточненки. Сдайте уточненку!

ООО(работала по НДС),купила оборудование(в декабре 2008 года). И перешла(c 01.01.09)на упрощенку(доходы6%).И о ужас! --

При чем здесь логика и ввод в эксплуатацию? Многие налогоплательщики после перехода на "упрощенку" с общей системы налогообложения продолжают использовать в своей деятельности товары, работы, услуги (в том числе основные средства и НМА) и...в эксплуатацию ввели когда? в январе ? в январе вы работали на УСН....по логике налоговая права....по документам надо смотреть По логике - не права. Что же теперь весь НДС за прошлый год вернуть, когда вы были на ОСН? Суд обычно такие...

что меньше: налогооблагаемая прибыль или прибыль до налогообложения?

Эти прибыли не равны, т.к. прибыль до налогообложения отражается в Ф2 - Отчет о прибылях и убытках, а налогооблагаемая прибыль отражается в декларации по налогу на прибыль. Отличаются эти показатели на постоянные и временные налоговые...они равны

На чем основывается свобода и демократия США?

Свобода и демократия США основывается в первую очередь на незыблемости Конституции страны, верховенстве законов и права во всех сферах жизни и всеобщем равенстве граждан перед этими законами.В нем есть очевидные аномалии - скажем, на первом месте оказался Пакистан. Просто потому, что в нем подушевой ВВП ничтожный ($2,4 тыс. - в России $17,7 тыс.). А минимальная зарплата не такая уж маленькая - $189,6, это чуть меньше, чем у...

Вексель

Дт58 Кт76.5 орг-ция - получен вексель от организации по договору купли-продажи Дт76.5банк Кт91.1 - передан весель банку для оплаты Дт91.2 Кт58 - списана покупная стоимость векселя Дт51 Кт76.5банк - поступили ден средства от банка Дт76.6 орг...не совсем понятно, куда вы переправили деньги? той же организации, которая вам вексель передала? если просто купля-продажа векселя: Д-т 58 "Долговые ценные бумаги" К-т 76 - оприходован вексель. Д-т 76 К-т 51 - перечисление с расчетного счета...

Задача!!!

Они вам даны по условию и в форме 2 вы их просто так не найдете. Эти цифры можно осмотреть в Налоговой декларации по прибыли,там отражаются все затраты по статьям и постоянные и переменные.

Какие проводки? По налоговому извещению зачет: по прибыли переплата , НДС к оплате.влияет ли на деклар по налогу приб

нет в данной ситуации не каких отражений в декларации не будит просто вам переплату по одному налогу зачли в другой налог, единственное что вам нужно сделать отразить это в бухгалтерском учетеПо НДС платите налог а по прибыли пмшите письмо в налоговую что бы вернули переплату на р/счет

Контрольные соотношения для проверки отчетности

А кто сазал Вам, что в форме 2 прочие доходы надо показывать с НДС? Отражение НДС по прочим доходам совершенно аналогично отражению НДС по доходам от обычных видов деятельности.Только счет не 90 , а 91, т.е. Вы сразу ставите НДС на расчеты с...Прочие доходы у Вас на счете 91.01.1, а НДС на счете 91.02. В декларации от одного оборота отнимается другой, а в форме 2, они стоят в разных строках.

Вопрос про убыток и форму №2 баланса.

оставьте на 20 (44) счете. Вдруг эти расходы пригодятся в 2014 году. их надо списать не сразу на 99, а на 26 (20,44).закрытием месяца они сами уйдут на 99, и тогда в ф. 2 они сами встают в стр. 2210 или 2220( или в 2120 если сч. 20). не...

праверьте пожалуйста правильность ответа на тест по бух учету?

пойду на массажиста...

Дайте пожалуйста подробное описание счетов 68.1(НДФЛ) и 76(Алименты).

Счет 68 "Расчеты по налогам и сборам" предназначен для обобщения информации о расчетах с бюджетами по налогам и сборам, уплачиваемым организацией, и налогам с работниками этой организации. Счет 68 "Расчеты по налогам исборам" кредитуется на...

Как сдать уточненку по прибыли?

ничего не делайте по прибыли по итогам года все выровняете, это не те суммы чтобы сдавать уточнение.. Отчет по прибыли делается нарастающим итогом, налоговый период год. Если завышены доходы при расчете налога на прибыль в прошлом налоговом...

Учет товара

Кредит в декларациях не отражается. К тому же, если вы брали его как физ. лицо, то к ИП он не имеет отношение и отдавать будете как физ. лицо. Если хотите отдавать как ИП нужно договор перезаключать. Если Вы взяли кредит как физ. лицо - то...

Здравствуйте. Подскажите с чего начать расчет налога на прибыль. ?

А где тут прибыль? Вы же акты с заказчиком не подписывали? Пока есть только поступление авансов и никакой реализации и соответственно - выручки. Так что только НДС с поступивших авансов придется заплатить в бюджет. А вот декларацию сдать...Отталкиваться от налогового учета. Каков учет, таков налог....Если учетная политика ПО ОТГРУЗКЕ, то поступление денежных средств не имеет никакого значения....

Отчет по налогу на прибыль!

Нигде не ставьте, пусть в налоговой переплата идет, а вы просто не оплачивайте. Декларация это начисления, к оплате никакого отношения не имеет. В декларации не отражается задолженность, а только налог и авансы за конкретный период. А по...

Какие пояснения дать налоговой или я не верно составила баланс?

У вас не было оснований ставить на дебиторку. Уставник он либо есть либо нет. 10тыс. должны быть в кассе или на р/с Если деньги не внесли учредители, то отражение их надо было поставить на прочие оборотные активы. строка в активе баланса...

НДС уменьшить можно?

Пп. 15 п. 3 ст. 149 НК установлено, что операции займа в денежной форме, включая проценты по ним, освобождаются от налогообложения налогом на добавленную стоимость. Поскольку на основании п. 2 ст. 146 и пп. 1 п. 3 ст. 39 Кодекса операции по...Вы не можете уменьшить "какой-то НДС" на "другой какой-то НДС". есть база по НДС за квартал, есть вычеты. Что касается непосредственно обложения НДС пени и штрафов, то мнения ИФНС и Минфина до сох пор диаметрально противоположны. И Ваш...

Помогите посчитать НДС и что брать для расчета НДС кот поступил на р/с или НДС по оказаным услугам

ниччё не понял. Позволю себе поворчать может, прежде чем бухгалтерией занимацца методом тыка, имело смысл чё-нибудь поизучать? Налоговым периодом по НДС является КВАРТАЛ (для налога на прибыль налоговым периодом является год, отчетность...Если у тебя суммы НДС стоят с начала года,то да к оплате 28557.А вообще-то НДС -декларации сдаются поквартально и заполняются квартальные суммы ,а не нарастающим итогом. НДС рассчитывается по-квартально, поэтому если в Вашем примере...

Налоговая декларация по прибыли(лом черных металлов)

кто вам сказал, что эти строки должны совпадать?)))) это же ваши доходы - отражайте в доходах - стр 010. в декларации по прибыли доходы отражаются без НДС

Какими проводками убрать несуществующий, но отражен в бух учете долг по подоходному налогу сч 68

не...на 91 не надо-тогда сумма появится в декларации по прибыли,в финансовой отчетности... у ИФНС возникнут вопросы-почему этот доход без НДС... либо спрячьте на 76,73...либо сразу на 99Дебет 68.1 Кредит 91,1 (прочие доходы)

Вопрос только ИП по налогам

Все верно понимаете! Страховые взносы в ПФР в размере около 36 тыс (точнее 35664,66 р) платят все ИП, независимо от того, большая у них прибыль или маленькая, даже те, которые вообще деятельность не ведут. Уменьшать до 100% на сумму...

Расходы не отражаются в декларации по прибыли в 1с. Что делать?

10 закрывается требованием-накладной. 26й закрывается если все настроено правильно в учетной политике. уберите все с 26 в 20 либо ручными проводками, либо принимайте все сразу на 20, если, у вас, конечно не крупнейшее производство с...сталкивались все.у кого не налажен учет...идите пошагово...10 на какой счет закрываете? какая продукция? выпуск этой продукции есть?

Налог на прибыль

В России - 13% Глава 25 НК РФ. Если товар не реализован, он у вас на остатках. Какая прибыль? Нет конечно, не отражается. Вот когда пройдет реализация, то купленный товар у вас отразиться в себестоимости. Тогда и в декларацию включайте.

помогите решить тест? по бух учету



Подскажите, пожалуйста, какой первичкой оформляется проводка по начислению Налога на прибыль Д99 К68?

Я полностью согласен с . Бухгалтерской справки, как первичного документа, вполне достаточно для отражения на счетах учета операционных сумм. Да и этому есть соответственное письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики МФ РФ...Нет первички при оформлении такой операции. В программе при закрытии месяца начисляется налог на прибыль.Ну уж если вам так хочется иметь первичный документо,оформите бухгалтерской справкой,в которой укажите расчет налога на прибыль.

Есть ли здесь главбухи?? срочно нужна консультация!!

А моно не главбуху ответить????У тя как я панимаю ПБУ 18/02 всеми любимая. Сама пишешь ПНО, значит в декларации по налогу на прибыль оно у тя не отражается. Эт ж не принимаемые расходы. Едем дальше. В бух учете у тя движение есть по ним они...вы применяете ПБУ 18\02? Постоянные налоговые обязательства отдельно в балансе не отражаются

Налог на прибыль!

это не выручка, это авансовый платеж (62.2)с которого Вы должны заплатить НДС. В налоговой декларации эта сумма не указывается до совершения отгрузки и налогом на прибыль не облагается.Если в учетной политике предприятия учет по отгрузке, то в том налоговом периоде, когда фактически отгрузили. Если по оплате, то вывод и так ясен. И если оборот фирмы более 3-х милионов в месяц платим авансовые платежи и данная предоплата...

помогите пожалуста выбрать легкую тему по курсовой!

16 тема. несложная и полезная. Все счета баланса зато будешь знать.однозначно 13,14 или 16 тема!остальные неинтересные,сложные, я бы взяла НДФД или отчет о фин. результатах. А вообще темы на факультете БУАиА всегда ужасно нудные. Тема 13. По ней очень много информации в интернете. не сложно-8,11.16.

при заполнении декларации на прибыль,нужно ли вносить в статью расходов налоги?

НДС и налог на прибыль не уменьшают вашу прибыль. Вы же доход берете уже без НДС, вот и расходы без НДС. А налог на прибыль Вы же и считаете в этой декларации, в расходы не берете, только в суммы начисленные ранее.берете ЕСН, страховые взносы на пенсионное страхование, водный налог, земельный, транспортный и налог на имущество. эти налоги уменьшают базу по налогу на прибыль. остальные- нет

Какие исправительные проводки и документы надо что бы исправить сл. ситуацию:...

Из-за того что ошибка прошлого года была обнаружена в текущем году, необходимо провести корректировки за два периода: прошлый год; текущий отчетный период. За прошлый год организация вправе внести исправления только в налоговый учет, подав...может д. 00 к 120 д. 135 к 00

Помогите ответить пожалуйста на вопросы)))



Добрый день, подскажите, пожалуйста! Может ли организация не платить авансовые платежи по налогу на прибыль за 3 кв. 201

Здесь не мешало бы еще сказать когда открыта организация?. так как 10 млн действуют только на предприятия работающие более 1 года, если менее то там что-то окол 1 или 3 млн в квартал должна быть выручка. Если ваша организация открыта более...Отчетный период по налогу на прибыль год. Вот с 1 января можно будет не платить ежемесячные авансовые платежи, если не выйдете за 10 млн в квартал. Авансовые платежи по налогу на прибыль платить обязательно! Если до 10 млн за последние 4...

Смена ген. директоров в компании. Старый ген дир ничего не передал новому. В итге имеется только Уставный капитал и оста

Смена ген директора не отражается на финансово -хозяйственной деятельности предприятия, если иное не предусмотрено Настоящим уставом и если предыдущий ген директор небыл учредителемя как то получил однажды в юности такое предприятие... не было нихрена... скажу вам честно это такой кошмар... куча потраченной энергии сил и времени....можно пытаться все восстановить а можно просто пойти и открыть новую контору... и...

оплата налога на прибыль

Не позднее 29 июля 2013 года плательщикам налога на прибыль необходимо отчитаться перед ИФНС по налогу на прибыль за полугодие 2013 года, если отчетными периодами для них признаются квартал, полугодие и 9 месяцев года. По существу крайним...

только опытным главным бухгалтерам по ОСНО (вопрос в нутри)

ну и что что вы не применяете пбу 18...декларацию по прибыли вы же сдаете....забудьте про ваш счет 84....это бух.учет...налог на прибыль это налоговый учет....если вы получили в налоговом учете убыток по декларации за 2009 год - 5019....то в...Принять решение о направлении чистой прибыли организации на те или иные цели в ООО вправе только общее собрание его участников. Дело в том, что решение по указанному вопросу относится к исключительной компетенции общего собрания участников...

Заполнение ведомости 4-ФСС

Раз были сняты ден. ср-ва на з/пл, то соответственно в Вашей организации начислялась з/пл, начислялись страховые взносы. Таким образом в Разделе I, таблица 1 формы 4-ФСС Вы отражаете начисленные и уплаченные страховые взносы на обязательное...В ведомость ФСС-4 отражаются начисленные и перечисленные страховые взносы от ФОТ. Если вы снимали наличку на зарплату, то должно быть её начисление и начисление страховых взносов в ПФ и ФСС. При ОСН ведутся журналы и главная книга в которых...

С какого счета писать декларацию с дебета или кредита?

В кавычках описание сайта - "По кредиту счета 09 «Отложенные налоговые активы» в корреспонденции с дебетом счета 68 «Расчеты по налогам и сборам» отражается уменьшение или полное погашение отложенных налоговых активов в счет уменьшения...

убыток за 1 квартал 2013 года у новой организации 50 т.р.

у новой организации убытки-нормально-в худшем случае вызовут-принесете письмо,что деятельность только начинается,произвели закупки,планируем получить прибыль в 4 кв. 2013 года... хотя некоторые убыток не показывают и сдают нулевую-ваше правоПрибыль-это годовой период вообще. Чтобы не заморачиваться с налоговой, доказывать откуда деньги взяли, Елена правильно написала- сдают нулевую. В следующих кварталах покажете все расходы. НДС нулевая? Все будет нормально. Компания новая...

Налог на имущество умен-т налог. базу по налогу на прибыли в налог. деклар.? Если да, то по какой строке?

Помимо 030 строки налог на имущество в Декларации по налогу на прибыль отражается по строке 041 Косвенные расходы.Да, конечно, уменьшает. В Декларации отражается по строке 030 "Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации). Как записано в учетной политике, т.е производственные или косвенные Налог на имущество можно начислять как на производственные...

что значит списать товар, тару?

Занимающиеся реализацией готовой продукции организации часто сталкиваются с проблемами залежавшегося товара с истекшим сроком годности, или просто испорченного при хранении и перевозке. Согласно действующему законодательству просроченный и...

Правильно ли бухгалтер заполнил декларацию

Нет не верно. Можно перенести этот убыток на будущее! Налогоплательщик вправе уменьшить налоговую базу текущего налогового периода на сумму полученного ранее убытка (п. 1 ст. 283 НК РФ). Налоговым периодом по налогу признается календарный...А вы знаете что существует налог на убыток? Ваш бухгалтер всё правильно седлала. Во-первых, мы , видимо, говорим про налог на прибыль при общей системе налогообложения юр. лица. А во-вторых. убытки тоже бывают разные. Если это расходы...

существует ли в настоящий момент БАЛАНСОВАЯ прибыль?

В соответсвии с законодательством существует финансовая ( бухгалтерская) прибыль, которая складывается из ПБУ 9/99 и 10/99 - доходы и расходы , а также налоговая прибыль , которая складывается в соответствии с Гл 24 НКРФ - налог на прибыль...В интернете можно посмотреть http://www.banks-credits.ru/termins/13.htm Неправильно слышали, выражение это применяется и используется, и вопрос немного некорректен: правильнее сопоставлять валовая прибыль-все, что организация получила(доход...

Декларация по прибыли !!!

отражается в приложении 2 к Листу 02 строка 131,132,133

помогите решить задачу

роверенный КИВИ-Умножитель киви50.рф! Вклад от 10 рублей +50% прибыли за 24 часа! ✔ Реферальная программа! ✔ Профессиональная команда! ✔ Защита от ДДОС и поддержка 24/7 онлайн! ✔ Живые отзывы! Группа в ВК! ✔ Регистрируйся по рефералке...

Народ, может кто-нибудь сможет помочь!!!

страна какая если Украина то могу вечером выслать!При проведении аудита налога на прибыль необходимо: -проанализировать порядок ведения синтетического и аналитического учета расчетов по налогу; -провести оценку правильности формирования налоговой базы согласно нормам действующего...

ВАШИ предложения по борьбе с КОРРУПЦИЕЙ ?

Для первого разa рубить руку, второй раз попал на взятке, расстрел. Система в Сингапуре, 20 лет назад расстреляли нескольких, и внесли изменения в законодательство, перестали брать взятки все остальные. Но перед тем как принять такие жёсткие...Должна быть ответственность за коррупцию А что у нас? Кто отвечает, если даже поймали с поличным? По нашему закону - оба (тот, кто барл и тот кто давал) А Медведь еще и посредника добавить решил. Добавлял бы уже и родственников , друзей и...

Какие показатели 2 формы и декларации по прибыли должны совпадать?

Чистая прибыль (убыток) по данным налогового учета не обязательно должна совпадать с прибылью (убытком) до налогообложения, отражаемой по строке 140 Отчета о прибылях и убытках (форма 2). В соответствии с ПБУ 4/99 бухгалтерская отчетность...чтобы ни случилось , величина текущего налога на прибыль в декларации по налогу на прибыль и форме 2 должна совпадать (все остальное может и не совпасть, но это уже детали- смотря какие доходы и какие расходы у вас были и как они согласно...

что такое бухгалтерский учет?

БУХГ АЛТЕРСКИЙ УЧЕТ, один из видов учета, а также система деятельности, направленная на измерение, обработку и передачу финансовой информации. Основной целью бухгалтерского учета является оперативное обеспечение внешних и внутренних...

Декларация по налогу на прибыль

В декларации по прибыли указываются только налогооблагаемые доходы и учитываемые при налогообложении затраты. Непринимаемые доходы и расходы в декларации не указываются. Декларация составляется на основании налоговых регистров, в которых...В декларации не указываются, отражаются только во 2-й форме.

обналичивание денег с расчетного счета

Снять деньги с р/с не самая большая проблема. Снимать можно на хознужды, командировочные, на выдачу зарплаты. Но только каждая из этих операций требует отражение в учете дальнейшей судьбы этих денег. Можно заключить фиктивный гражданско...Принял ? -молодец :) теперь тебя почикают как поганку ( за левую обналичку). Основание платежа какое было указано ? при приеме ? денек ? Куда вы их в учете оприходовали? Договор с той организацией у вас есть ?? Вы (организация) являетесь...

Налог на прибыль-отчетность

В отчете Налога на прибыль-они нигде не отражаются! Только в балансе на сч. 60-как дебиторская задолженность!ПО ОТГРУЗКЕ считается только НДС. В зависимости от учетной политики (УП) доходы и расходы могут считаться как по отгрузке (метод начисления), так и оплате (кассовый метод). При этом на кассовый метод приняты ограничения. Общая сумма прибыли...

Если я являюсь ИП, могу ли я заключать некоторые договора с некоторыми компаниями как Физ лицо?

С точки зрения налогов щаз один фиг: что ИП, что физик. Точно также страховые взносы платятся.. Договора заключаются от имени ИП, если осуществляются в рамках предпринимательской деятельности (получения прибыли) на регулярной основе. Как от...если это не относиться к деятельности вашей организации - разрешаю. все, что написано, правильно. Только статья есть интересная в интересном кодексе, называется "Незаконное предпринимательство". Так что, если у вас этот хостинг можно...

Пени, подскажите...

Пени во 2-й форме будут отражены, а в декларации по прибыли - нет (если Вы об этом)сами-то как думаете? Налогооблагаемую прибыль за счет штрафных санкций уменьшать разрешат? Кстати, а что такое "налоговая прибыль"? Верно думаете.

текущие расходы куда отнести в балансе? в актив или пассив? в какую статью?

текущие расходы в балансе не отражаются Текущие расходы отражаются свернуто в разделе пассива баланса - нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), т.е. доход минус расход минус начисленный налог на прибыль и т.д. (это если примитивно). А...

декларация по налогу на прибыль годовая

38000, вы уменьшаете НАЧИСЛЕННЫЕ авансы (т.е. свои обязательства по уплате) и получаете сумму к уплате за 4 кв (вернее то, что осталось доплатить). а уже платить будете: начисленный налог за год к уплате - (52000-38000)ставите то что было начислено в декларации за 9 месяцев..уплаты там вообще не отражаются

как отразить в декларации по налогу на прибыль выручку если система налогооблажения общая и еще енвд

вы должны вести раздельный учет по системам налогообложения. в декларации по прибыли указываете только тот доход, который получен от деятельности по ОСНОда, в прибыли выручка, которая по операциям на ОСНО, и расходы также Согласна с Надеждой) ЕНВД не отражается в декларации по прибыли

Налогооблажение для. Сколько придется платить и форма налогооблажения для Услуги оптовой торговли

Преимущества УСН Упрощенцы не платят НДС. То есть, нет необходимости в оформлении счетов-фактур, сохранности всех подтверждающих документов, не ведутся журналы регистрации счетов-фактур, книги учета купленной и проданной продукции. А самое...вопрос обыденный общий режим,(про усн нет не слова в вопросе)самый налогово-обирательский,будите платить налоги БАСНОСЛОВНЫЕ...ндс+ налог на имущество+13% с дохода +взносы в пенсионный фонд+мед страх.... Общий режим налогообложения или УСНО...

В декларации по налогу на прибыль по строке 050 показывают убытки, а это сумма какого бухгалтерского счета? 84-го?

В реале Бухгалтерский учет и налоговый - не совпадают! Остатки по сч.84 показываются нарастающим итогом с начала деятельности фирмы, а в декларации по налогу на прибыль - за год. Вот вам информация к размышлению!!! По строке 050 отражаются...

Где в декларации по налогу на прибыль организации видно погашение кредита.

Нет. Погашение кредита не влияет на прибыль, поэтому там отражаются только начисленные проценты.

При приеме на новую работу требуют справку 2 НДФЛ с предыдущего места работы. Я обязана предоставить?

Конечно обязаны. Иначе вам неправильно будет считаться НДФЛ. Вы же не хотите Потом бегать и отчитываться перед налоговой и доплачивать налоги. Более того вы еще обязаны предоставить справку со всех мест работы о заработке за два предыдущих...да, иначе будут сложности с больничными и вычетами по НДФЛ В первую очередь, обязанность по предоставлению справок ложится на предприятие, с которого Вы уволились, соответственно, Вы обязаны предоставить эти справки на предприятие, где Вы...

Помогите,пожалуйста, с бухгалтерскими проводками!

1. Д 25 К 02 (счет 20 в решени задач используется только если сказано про конкретный вид продукции) 2. Д 08 К 76 (пошлина не налог) 3. Д76 К 51 4. Д 68 К 51 (налоговые санкции отражаются на счете 68 Это указано в инструкции к счету 99 в...

Обложение НДС и отражение в декларации?

Платить НДС и включать эту сумму в Декларацию по НДС не надо. Это будет внереализационный доход для налога на прибыль. Согласно ст. 146 НК РФ объектом налогообложения по НДС признаются операции по реализации товаров (работ, услуг...В разделе 7 отражать не нужно.

Задание по практике... включает разработку регистров бухгалтерского учёта на основе 3 видов первичных документов..

При разработке регистров налогового учета организациям необходимо обеспечивать: - отдельный учет доходов и расходов в целях налогообложения; - отражение в учете доходов и расходов, не принимаемых в целях налогообложения; - отдельный учет...

Налог на прибыль Если в 3 кв. неправильно были включены в расходы

Из Инструкции по применению плана счетов , утвержденной Минфином 31.10.2000, уплата госпошлины отражается по Дб счета 68 Расчеты по налогам и сборам и Кр счета 51 Расчетные счета . В бухгалтерском учете они отражаются по Дб счета 26 или 20...

Приветствую!

1. Амортизируемым имуществом признается имущество со сроком полезного использования более 12 месяцев и первоначальной стоимостью более 40 000 рублей. НК РФ ст 256. п. 1. КАКОВА СТОИМОСТЬ НОУТА? 2. Амортизация является расходом и уменьшает...

Убыток в 2012 году. Как это отразится на уплате налогов?

Так, по налогам-получается отрицательный налог на прибыль, позже на сумму это налога можно будет уменьшить налог а прибыль периода, когда будет прибыль! (это можно было бы сделать если бы вы не закрылись) КУДИР делать надо декларацию с...

Вопрос по декларации налога на прибыль за полугодие?

1,2,3-кв. мы расчитываем и платим авансовые платежи за год.Поэтому, даже если вы платите кв.платежи во 2-кв.в стр.210 с разбивкой в стр.220 и 230 нужно ставить платежи за 1кв. Вы же считаете налог нарастающим итогом с начала года.за 1й квартал уплаченный в данном случае налог ставится210-230 листа 02-и если в добавок к этому платились ежем.ав.платежи,то и их туда же Когда я задаю серьезные вопросы вы пошлите! вот вам ответный визит- раз месячники- так теките ещо три...

Как провести расходы не проведенные в прошедшем квартале.

По НДС придётся сдать уточнёнку, а налог на прибыль идёт нарастающим итогом, ему это всё равно.Если НДС не большой то можно

Какой вопрос можно задать визави, чтобы убедиться в том, что собеседник - главный бухгалтер? Желательно, конечно, еще

Я считаю, что если этот человек вам нужен как работник, то не стоит выяснять уровень его знаний исподволь и боком. Есть предприятие, его главная книга, отчетность и прочее. Собеседование на месте и без уверток. К тому же в трудовой книжке...Пусть расскажет про забалансовые счета. Ну. что, годовой баланс сдали?" хи-хи-хи... возьмете на работу и узнаете, какой перед Вами главный бухгалтер..только так и поймете а что у Вас тесты при приеме на работу не заполняют? Ну раз так...

ЧТО ДЕЛАТЬ?Задвоена реализация...

Согласно п. 1 ст. 54 НК РФ если можно определить период, в котором совершена ошибка в исчислении налоговой базы, относящаяся к прошлым налоговым (отчетным) периодам, то перерасчет налоговой базы и суммы налога производится в текущем...Так вам еще придется сдавать Уточненку по прибыли прошлого года... Сторнируем текущим периодом! можно сделать сторнировочные проводки в этом периоде на основании бухгалтерской справки в книге продаж - дополнительный лист

Ускоренная амортизация ОС

Да отражается в декларации по имуществу.Но ускоренная амортизация применяется не при линеном методе,а при методе- уменьшающего остатка с К ускорения не более 3.(ПБУ 06/1 п.19) Так в БУ ты же отражаешь амортизацию с ускорением.

на что начисляется налог на прибыль?

Я вчера на эту тему немножко написал. Доход - главным образом это выручка от продаж - продажная стоимость без НДС. Т.е. если продал за 354000 - выручка 300000, а 54000 - НДС. Из этого вычитается себестоимость проданных товаров, продукции...Существует два метода определения налогооблагаемой прибыли метод начисления и кассовый метод. При методе начисления организация учитывает доходы и расходы в том периоде, в котором они имеют место, независимо от фактического движения денежных...

Налог на прибыль

Убыток отразится автоматически, а вот с налогом на прибыль по итогам полугодия нужно будет сделать следующую проводку : Д99 К68 - (-) - налог на прибыль к уменьшению, где (-) отрицательная сумма налога за 2-й квартал Например, за 1 квартал...вообще то прибыль считается не за квартал...а за полугодие.... Отражаете убытки в декларации -ждите проверок. Проанализируйте свои убытки, за счет чего это произошло. Налоговая убытков не любит. Прибыль считается нарастающим итогом. С учётом...

пожалуйста помогите с ндс

Я так понимаю, что вы не на упрощенке, раз платите НДС. Для начала надо иметь первичные документы - счета-фактуры на приобретенные товары, накладные для ОС. Оприходовать ОС на склад,.ввести в эксплуатацию по актам. Счета-фактуры на...

Начисление пеня как доход за невыполнение условий договора. .Как отразить в декларации по НДС

Пеня - это не доход, а штрафные санкции. К НДС никакого отношения не имеет.Если вы выписали счет-фактуру для заказчика с выделенной суммой НДС, то на эту сумму увеличивается ваша декларация по НДС. Р.S. не непосвященных. Пени при нарушении условий договора облагаются НДС (ст. 162 п.1 п/п 2 НК РФ, письмо Минфина РФ...

Возвратная финансовая помощь от учредителя

Нет не нужно. Учредитель может оказать организации временную финансовую помощь, заключив с ней договор беспроцентного займа. При налогообложении прибыли не учитываются доходы в виде средств или иного имущества, которые получены по договорам...Это у вас как займ оформлено? Тогда в доходах не отражаете. Учредитель может оказать организации временную финансовую помощь, заключив с ней договор беспроцентного займа. При налогообложении прибыли не учитываются доходы в виде средств или...

Директор ООО

Согласно закону о гос.регистрации, подать заявление о смене директора может вновь назначенный участниками ООО директор. А вот из состава участников ООО можно выйти только по собственному желанию или по решению суда. Обычно уведомления не...

Добрый день. Подскажите по налогообложению УСН 15%. Спасибо!

короче так: доходы и расходы и умножить на 15%. Платить надо каждый квартал. декларация раз в год. Взносы во внеб фонды платим, как все. НДС нет.Это по БУ, а по НУ База=Получили-Оплатили. на УСН действует кассовый метод. так что и доход и расход принимаете в декабре Вопрос понял. К сожалению, так построено наше законодательство, что сначала в бюджет, а потом себе. То есть в ваши...

Бухгалтерская отчетность (Ф1 и Ф2)

При допущении бухошибок, отчетность бухгалтерская не уточняется, т.е. отчетность вновь не сдается.Сдаются только налоговые декларации. Вы же свои ошибки в бухучете отражаете в том отчтеном периоде, когда обнаружили их. Если ошибка была...вообще всё НК имеется-но тут не понятное объяснение Да, правильно налоговая инспекция вернула вам эти формы, потому что последние - формы БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА. Поэтому про них в Налоговом Кодексе не сказано ни слова. Уточненные же расчеты и...

Как писать письменные разъяснения в Налоговую по расхождению в нал. отчетности???

Письменные разъяснения пишутся на имя руководителя налоговой инспекции, от кого ...Посередине пояснения. Далее, расхождения между бухгалтерской и налоговой отчетностью возникли в результате ...что отражается в налоговых декларациях ...И так...Как?? Так и писать!=) как письмом например вашей фирмы в другую... и о том что вы сообщаете причину расхождения , как что и зачем....Ваш бухгалтер должен это знать.. ну а на крайний случай спросите у своего налогового инспекора, которому вы...

Помогите! У меня уже крыша едет. Налог на прибыль.

Сальдо между оборотами по Дт и Кт должно совпасть с итоговой цифрой начисления за год по декларации.1) Д 99.2.1- К 68.4.2 КАКУЮ ЦИФРУ ПИСАТЬ НУЖНО????-налог может быть отнесен на прибыль только если это пени или штрафы. Пении и штрафы в декларации никак не отражаются 2) Декларация сводится на основе 2 проводок, начисление с релаизации ДТ...

Налог на прибыль. В 1 кв прибыль, отразили, оплатили, во 2 кв тишина, прибыль за 6 мес повторяем по 1 кв? К оплате?

Нет если платили то за 1 кв то платеж нольВот мне интересно по какой строке в декларации отражается уплата? В 1 кв. прибыль отразили, оплатили все правильно, а далее небольшая разница : НЕ ВО 2-М КВАРТАЛЕ, А ЗА ПОЛУГОДИЕ, ,т.к. прибыль считается нарастающим. Т.е. , допустим к уплате...

Почему расходы на услуги не попадают в декларацию 1С 8.2?

проверьте проводки в налоговом учете по этому документу, и в операциях Закрытие месяца проверьте формирование себестоимостизакрытие месяца сделать надо

В декларации по налогу на прибыль суммы доходов и расходов включаются в декларацию без НДС?

да, без НДСВсё без НДС. прочие расходы смотря какие, косвенные или прямые. строки 010, 040 приложения 2 к листу 2

при убытке в бух и прибыли налог. заполняется стр.150 ф2 и стр.190 ф2.,

Давайте разберёмся на примере. Форма 2 заполняется по данным бухгалтерского учёта. В бухучете убыток (строка 140 формы 2) - 28 тысяч рублей (это до момента начисления налога на прибыль). В налоговом учете прибыль налогооблагаемая - 41 тысяча...Да, заполняются. в строке 050 "прибыль (убыток) от продаж" формы 2 указывается убыток предприятия ,если в итоге получается(т.е если выручка меньше себестоимости) в строке 150 указывается налог на прибыль,если имеется в строке 190 указывается...

Заполнение декларации по налогу на прибыль.

Ни в какой. Но если по результатам всего 2010 г был получен налоговый убыток, то отражается в листе 2 приложении 4. Для того, чтобы верно ответить на этот вопрос, следует более конкретно формулировать вопрос.Налоговым периодом по налогу на прибыль является 1 календарный год. Вы закрыли 2010 год. 1-ый квартал 2011 считаете с чистого листа.

учет основных средств

Исправительной проводкой начислите амортизацию задним числом, правда за 2010 год скорее всего не сможете взять ее в расходыИсправительными проводками этого года(августом). Амортизацию - как расходы прошлых лет. А также сдать декларацию по налогу на имущество ПБУ 22/2010. 4. Выявленные ошибки и их последствия подлежат обязательному исправлению. 5. Ошибка...

Резерв по сомнительным долгам. Возврат долга. Отражение в отчётности.

В бухгалтерском учете на конец каждого отчетного года неизрасходованная сумма резерва, созданного в год, предшествующий отчетному, относится на финансовый результат. Иными словами, резерв в бухучете не переносится на следующий год, а на...

Оплачивется ли "налог на прибыль" если получен убыток за отчетный период? Налоговая отчестность!Заранее спасибо!)

можно, только докажите это налоговой инспекции заранееНалог на прибыль исчисляется с прибыли, соответственно, если у вас получился убыток- налог не платится, но стоит приготовится к объяснениям с налоговыми органами. потому как целью любой предпринимательской деятельности является извлечение...

Подскажите какой номер счета в 1С8 показывает сумму к уплате налога на прибыль, НДС?

По НДС вы смотрите остаток на сч.68.2-К-т.Так как когда вы проводите реализацию,то суммы НДС начисляете в К-т 68.2.А затем списываете в уменьшение уплаченные суммы НДС.т.е.делаете проводку Д-т 68.2 К-т 19.Так вот полученная раница между К-т...Дебет Вам должны, кредит Вы должны Лучше всего смотреть в декларацию и оплачивать. Точно не ошибетесь. И сверьте суммы по декларациям и по счетам. 68,04 прибыль. 68,02 НДС счет 68. по видам налогов пердприятия определяют субсчета...

Для практиков) Какие проблемы у вас возникают при составлении и сдаче отчётности? Как обычно вы их решаете ?

1. Позднее получение документов от поставщиков-монополистов 2. Постоянное изменение форм налоговых деклараций 3. Тупое ПО, которому очень тяжело объяснить, как это должно быть с точки зрения законодательства, а не с точки зрения программиста...никаких не возникает ) Украина- счета меняют задним числом, отчётность то вводят то отменяют, налоги зашкаливают- НАДОЕЛО!!!! Ха! у всех отчётность здесь разная!!! к своей я готовлюсь целый месяц,чтобы руководитель за пять минут понял всю...

Расхождения в декларации по НДС и прибыли

нет. не нормально. откорректируйте налог на прибыль за 1 кв. ( сдайте уточненку).. и выравнивайте 1-полугодие. и НДС и Прибыль-по реализации. ( камерально -это все равно вылезет.В корректировке посмотрите в налоговом учете какая проводка стоит. Возможно просто в налоговом учете нужно какой нибудь счет поменять, обычно счет некорректно ставится.

Чем бухгалтерская отчетность отличается от налоговой?

В бухгалтерском отчете учитываются все операции, отраженные в первичных документах. Бухгалтерский учет честно и без утайки показывает, что получена прибыль (убыток) и эта прибыль (убыток) равна доходу минус расход. Налоговый отчет не говорит...Если очень просто, то: По форме они отличаются названием, например, баланс, отчет о прибылях и убытках (ф2) и др. документы, являющиеся приложением к балансу являются документами бух. отчетности. По налоговой отчетности-они называются...

Нужно ли отражать выплату дивидендов учредителям (физ.лицам) в декларации по прибыли?

Лист 3. раздел В скорее всего. Ну или бредовая идея - прибыль есть в декларации?Сумма дивидендов отражается по строке 053 Раздела А Листа 03. В декларацию по налогу на прибыль НДФЛ с дивидендов физического лица-нерезидента не попадает. По каждому случаю выплаты дивидендов физическому лицу, являющемуся резидентом...

кто оформлял стандартный налоговый вычет?

Стандартные налоговые вычеты на самого работника (400р )и на детей (по 1000 на каждого ребенка) предоставляются по месту работы. Если Вы находитесь в отпуске по уходу за ребенком и дохода не имеете, право на получение вычетов можно передать...там такие мизерные суммы, что не стоит заморачиваться тем более на работе должны такие стандартные налоговые вычеты уже учитывать при расчете подоходного налога А вам что ли на работе такие вычеты не предоставляли? посмотрите в справке если...

Какие налоги начисляются документом "начисление налогов" в 1с7.7?Какие налоги отражаются по счету Н15?

если я правильно поняла вопрос, то в этот документ попадают проводки, которые формируются путем выгрузки из модуля "зарплата и кадры", в конце квартала в этот документ можно прописать вручную налог на имущество (если он есть), взносы за...

Почему я вышла на минимальный налог?

просят или требуют!? если требуют то на основании чего!? если просто просят,напишите письмо с расшифровкой от куда и как получено и куда потрачено...(это дабы не ссорится с налоговой)Да-грант не доход расходы есть декларация должна была показать доходов 0 расходов столько то налог НОЛЬ убыток такой то Минимальный надог это 1% от доходов доходов ноль= налог ноль Так и напишите....Доходов за год не было, т.к. ГРАНТ не...

Можно ли узнать объем уплачиваемых предприятием налогов из бухгалтерского баланса?

Для того и баланс выводят, чтобы всё знать.Налог на прибыль в ОПиУ. смотрите отчет о прибылях и убытках - это второй по значимости отчет, там есть расшифровки расходов по налогам В балансе видно только задолженность причем по все налогам сразу.А начисленных там не видно. Это только в...

Подскажите, пожалуйста!

Примерно так. Чистая прибыль - это та часть прибыли, которая остается в распоряжении предприятия после уплаты налога на прибыль. На суммы налога на имущество вы обоснованно вправе уменьшить налогооблагаемую прибыль на основании пп. 1. п. 1...От прибыли от продаж .В бух учете во 2форме Отчет о прибылях и убытках сумма налога на имущество отражается по строке 100 Прочие расходы. А в Декларации на прибыль в косвенные расходы строка 941.(пп1,п1,статья 264 Прочие расходы , гл25 НК РФ...

бухгалтера помогите с ЛИЗИНГОМ

для налогового учета вы можете сдать доп декларации, где отрегулируете величину аморт. отчислений. но если объект висит на 4 группе со сроком службы 5 лет, то он будет еще у вас на балансе, никуда от этого не деться( даже если вы преминете...Вам банк его передает по нулям, что Вам неймется то? А если не отдал, то не Ваша забота лизинговое имущество по договору учитываемое на балансе лизингополучателя, отражается им по Дт 01, амортизация начисляется как обячно, можно применять...

Помогите найти ответы на вопросы по предмету Налоги и налогообложение ?

Налоговый кодекс с комментариями тебе в помощь! www.consultant.ruДля составления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в части внереализационных операций специальных приложений в декларации не предусмотрено. Поэтому показатели графы 7 и 12 по итоговым строкам отдельно по внереализационным...

налог на прибыль обособленного подразделения



Где в декларации налога на прибыль организации видно погашение кредита? Помогите.

Эта сумма в декларации и не должна отражаться.нигде не видно только в оборотах по контрагенту

Товарищи, подскажите, если счет/фактура, акт, накладная и тд. за 2011. приходят в 2012, то на какой счет я могу отнести

подпиши этот акт 2012 годом и проводи в 2012, как все остальные акты за 2012 год, если есть конверт с почтовым штемпелем 2012 года - вообще хорошо, подколи его к акту.В бухучете все зависит от момента совершения ошибки и ее существенности Вместе с тем необходимость документирования таких корректировок обязательна и в том, и в другом учете. Примечание. Правила внесения исправлений в бухгалтерский учет...

Вопрос про дивиденды

Ничего не понятно. Если учредитель получает дивиденды, то почему и каким сотрудникам он платит зарплату и прочие расходы, за что? Или здесь разговор о двух организациях? Перенумеруйте их хотя бы для понимания.На счет нулевой декларации вы не правы. По строке 020 листа 02 декларации по налогу на прибыль нужно отражать общую сумму внереализационных доходов (п. 5.2 Порядка, утвержденного приказом Минфина России от 5 мая 2008 г. 54н). Показатель этой...

Дайте пожалуйста образец письма для налоговой инспекции для обоснования убыта по налогу на прибыль за 2009 год.

Начальнику Межрайонной ИФНС России по г.Москва г-ну Петрову П.П. от Директора ООО Москва Иванова Ивана Ивановича ПОЯСНЕНИЕ Фирма ООО Москва была зарегистрирована 01.01.2009г. Далее пишите почему убытки ( кризис в стране, большая конкуренция...Мы вот такое письмо им отправляли (деятельности в компании в тот период времени не было): На фирменном бланке Вашей компании/ В ИФНС России __по СВАО г. Москвы Исх. 5 от __ 20__ г. дата) В ответ на Ваше Требование б/н от 17.10.2008 сообщаем...

Подскажите кто работает в 1 С ???вопрос по автоматическому заполнению регламентированых документов...

Тигрица подробнее пиши что за полтинник. Ежели штраф - то не туда его закидывашь. 91 тут ваще не катит. Есть ПБУ 18/02????Ващето нуно закидывать на 99 счет и как не принимаемые. аська и у мя есть 557248362. Семерка есть токо релиз до 500...А вы делаете анализ состояния налогового учета, и технологический анализ? Там все ошибки видно. И не надо искать наощупь. Штраф за невовремя сданную декларацию не уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль и должен отражаться на 99 счете...

Как расчитать сумму занижения налога на прибыль при следующих условиях:...

образование в другом разделе....

Если отдаешь часть прибыли на благотворительность , платишь ли налоги ?

Если коммерческая организация , отдает часть своей прибыли на благотворительность ( будь то детские дома , помощь больным детям и т.д.),то данные расходы не уменьшают базу по налогу на прибыль,так как : согласно п. 16 и п. 34 статьи 270 НК...Ставка 13% это ставка налога с дохода физических, а не юридических лиц. платишь 6 % налогов с оборота

Спасите пожалуйста. Учет расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами нужно составить корреспонденцию счетов

если правильно поняла вопрос, то расчеты с бюджетом, например, по налогам, учитываются на 68 счете (с субсчетами по видам налогов), внебюджетные фонды - это например, ФСС, ПФ то по ним расчеты ведутся на 69 счете (так же по субсчетам) вообще...

А правда, что можно не подавать уточненную декларацию, если сумма налога по уточненнке окажется меньше?

Налогоплательщик вправе не подавать уточненную декларацию, если в результате ошибки налог был переплачен (п. 1 ст. 54 НК РФ).Если бухгалтер не учел в составе расходов какие-то затраты, то получается, что налог на прибыль фирма переплатила. В такой ситуации фирма вправе не сдавать перерасчеты, но следует иметь в виду, что в таком случае инспекторы о переплате не...

Почему сумма амортизации

Скорее всего у вас по разному начисляется амортизация по налоговому и бухгалтерскому учёту.Налоговый кодекс различные ускоренные варианты начисления амортизации, которые могут отличатся вариантов, пердусмотренных в бухгалтерского учете. Чем больше амортизации, тем меньше налог на имущество :) Вот и всё :))

Хочу открыть свое дело, но не знаю еще чем заняться. У кого какие идеи?

Пишите в личку, поговорим ТОП-20 самых прибыльных видов малого бизнеса Так кто же зарабатывает больше всех? На этот вопрос попытался ответить журнал Форбс , составивший список самых прибыльных и перспективных сегментов малого бизнеса...

Подскажите бухгалтерские проводки по агентскому договору со стороны принципала?

Дебет 62 Кредит 90, субсчет "Выручка" - отражена на основании отчета агента Дебет 20 (26, 44) Кредит 76 - начислено агентское вознаграждение на основании утвержденного отчета агента; Дебет 90, субсчет "Себестоимость продаж" Кредит 20 (26, 44...

списанная задолженность по какой строке списывается в декларации по налогу на прибыль - 302 прилож2 лист2?

Совершенно верно, дебиторская задолженность невозможная к истребованию отражается по строке 302 декларации

В бух.отчетности отражен убыток, но налог на прибыль тоже уплачивался.За счет чего он уплачен?

В рф такое возможно в том случае, если в целях бухгалтерского учета определен убыток, а в целях налогообложения налогом на прибыль определена прибыль. Надо смотреть декларацию по налогу на прибыль, из неё (по простому) величина налога на...

В годовой декларации по налогу на прибыль нужно указывать авансовые платежи, которые я плачу по 3 кварталу?

Декларация по прибыли делается нарастающим итогом. По строке 210 листа 02 налоговой декларации организация отражает начисленные авансовые платежи за текущий отчетный (налоговый) период.Но отражаются в этой строке все авансовые платежи, а не...

счет-фактура на аванс

Нужно сказать, что просрочка в выставлении счетов-фактур не влечет негативных последствий для самого продавца, ведь ответственность за нарушение сроков выставления счетов-фактур в самой гл. 21 НК РФ не предусмотрена. Статья 120 НК РФ вряд ли...Вам уже ответили практикующие бухгалтера - подавать уточненку за 1 кв.по НДС - при налоговой проверке можете нарваться не только на доплату налога, пени, но и штраф. При получении предоплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения...

Как правильно составить декларацию по прибыли:1.2.кв. 09-прибыль 5 руб, 3 кв 09-убыток-1 руб,

Ты кто вообще..тупишть что ли даже обидно за свою профессию..налог еще по полугодию был..сейчас прибыль 4 руб но налог пойдет в возмещение..полугодие - прибыль 5 руб, 3 кв. убыток - 1 руб. База нарастающим - 4 руб. Налог на прибыль - 4Х20%. В 3 квартале налог отражается к уменьшению. Попробуйте заполнить лист 02 к Декларации за каждый квартал и вопросов не останется. Прибыль 6...

помогите решить тесты по бухгалтерскому учёту!!!

1. В. дебет 60, субсчет "Авансы выданные", кредит 51 2. Б. отражен НДС по приобретенным ценностям 3. Г. начислен НДС по реализованной продукции 4. Б. 79 5. Б. дебет 50,кредит 71 7. А. отгрузку продукции 9. А. дебет 20,кредит 69 13. Б. Д-т сч...10 - г 11 - а 15 - в

Добрый день,декларация 3-ндфл вопрос внутри.

Отражаем в листе В: -доход от предпринимательской деятельности 200 тыс. руб. - п. 2.1 - профессиональные вычеты 100 тыс. руб. (их нужно будет расписать по видам) - п. 2.2 п. 3.3 = авансовые платежи (если Вы работаете первый год, то авансовые...

Помогите "чайнику"!!!

Для приема в члены СРО подрядная строительная организация должна уплатить вступительный взнос и взнос в компенсационный фонд СРО. Далее организация обязана вносить регулярные членские взносы. Все эти затраты учитываются при определении...Внереализационные расходы. Строка 200 приложения 2 к листу 02. Удачи. РS Это только в части текущих, не забудьте, что там расходы будущих периодов могут быть Согласно пп. 29 п. 1 ст. 264 Налогового кодекса РФ взносы, вклады и иные...

Если счет фактура ришла только во 2 квартале как отразить расход по услуге правильно.

К отражению расхода по услуге счет-фактура имеет вторичное отношение. Первичен акт, хотя для налога на прибыль достаточно и счет-фактуры. Для того, чтобы ответить на Ваш вопрос, нужно знать - в каком учете отражать, для каких целей. НДС...Для НДС - отражаете по дате получения счф (надо подтверждение - штамп на конверте, отметка передающей стороны о дате передачи. В налоговом учете для налога на прибыль затраты отражаются в том периоде, к которому они относятся. При это...

Подскажите пожалуйста!

нет. ндфл не сдается, ни 2, ни 3, ни 4.напишите в налоговую письмо, что не сдаете справки 2 ндфл и реестр по ним, т.к. деятельность не велась, работники не нанимались, ну и т.д. чтобы не было дополнительных вопросов и штрафов за не сданную отчетность. НДФЛ сдавать не нужно, если...

В каких строках декларации по налогу на прибыль нужно отразить расходы на установку Банк-Клиента

Строка 200 Приложение 2 к Листу 02 ( продолжение). Эта сумма отразится в строке 040 в Листе 02 Расчет налога на прибыль организации.

Как предоставить пояснения в налоговую?

причин может быть много: 1) ошибка в учете 2) дебиторская задолженность прошлых периодов 3) если вы отгрузили товара на 100 рублей то и дебиторка будет 100 рублей, но если еще отобразить в учете начисленную неустойку на 10 рублей - то общий...Показатель выручки в декларации по прибыли может быть меньше, чем отгужено в связи с особыми условиями перехода прав собственности на товар, в соотвествии с условиями договоров. По НДС налоговая база определяется в соотвествии с отгрузкой...

Исправление ошибки в декларации по налогу на прибыль?

Если ошибка была обнаружена после сданной отчетности, то исправить ее надо в том отчетном периоде, в котором она была найдена. Такие правила установлены пунктом 11 указаний, утвержденных приказом Минфина России от 22 июля 2003 г. 67н. При...Нарастающим итогом сдается, поэтому зачем уточненку лишний раз сдавать? В принципе да!Но не законно!

Как правильно отрабатывать расходы, связанные с приобретением жд билетов подотчетником самостоятельно?

Сергей не прав, по ж\д если выделен НДС отдельной суммой, то счет-фактура не требуется(пункт 7 статьи 171 главы 21 НК РФ) . А если отнести стоимость билетов вместе с НДС, то налог на прибыль занизите. Если будете делать проводку Д 19 К 71...Не надо ломать голову. Если нет счета-фактуры, то о возмещении НДС не может быть и речи, несмотря на то, что НДС ВЫДЕЛЕН. Поэтому корреспонденция только с 71 счетом. Если в чеке выделен ндс то он берется на вычет корреспонденция сч дт кт 26...

Главные бухгалтера, подскажите, пожалуйста,

иногда помогает удалить лист и заново завести, тогда встанет. если не получится, то отключить заполнение и поставить ручкамиНужно проверить первичные документы относящиеся к прямым расходам, и в Статьях затрат заполнить закладку Отражение в декларации по налгу на прибыль - указать номер строки которая не заполняется. Псле этого перепровести Закрытие месяца, и...

В декларациии по налогу на прибыль в косвенных расходах указывать начисленную зарплату или без ндфл и налогов?

А зар.плата у вас на дебете 26 счета отражена без НДФЛ? Как вам это удалось? Берете счет 26 (косвенные расходы) и смотрите,что вы там можете учесть в декларации по прибыли, правда, для этого надо 25 главу НК РФ почитать. В декларации по...

Если обнаружено что не проведены документы за предыдущий год

При расчете налога на прибыль можно учесть убытки, полученные в предыдущих налоговых периодах (п. 1 ст. 283 НК РФ). Отразите в бухучете выявленную ошибку прошлого года как убыток прошлых лет (п. 11 ПБУ 10/99). Признайте эту сумму в составе...Но ведь декларация по НДС уже сдана. Поэтому, чтобы не переделывать декларацию, проведите сф январем(там есть строка даты проведения укажите январь, а в строке дата документа оставьте дату сф) и при формировании книги покупок и книги продаж...

Вопрос о декларации по налогу на прибыль.

Я еще не заполняла декларацию по налогу на прибыль за 2008 год, но навскидку - так будет действовать порядок заполнения, аналогичный порядку заполнения декларации за 2007 год.Декларация по налогу на прибыль реализована в виде отдельных листов, каждый из которых может готовиться независимо от других. Однако для правильного переноса данных между листами декларации, рекомендуется соблюдать такую последовательность...

штрафы. За несвоевременно предоставленную декларацию организация заплатила штраф. На какой счет нужно его отнести?

По дебету счета 91/2 отражаются штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров, уплаченные или признанные к уплате, - в корреспонденции со счетами учета расчетов или денежных средств. А по дебету счета 99 - суммы начисленного...на 91.2 как непринимаемые для целей налогообложения Этот штраф - не планируемые потери.Отнести на один из забалансовых счетов.А в квартальномо тчете - конечно в состав общих убытков. А я бы штрафанул гл.буха ! это ее обязанность вовремя...

Бухгалтера не пройдите мимо! Счёт-фактуру можно учесть в следующих периодах после получения товара? На каких условиях ?

счета-фактуры учитываются при их поступлении. так что документ от 5 июля может поступить и 10 декабря. и лично я , как налоговик на такую глупость, как несовпадение даты в данном случае и внимания обращать не будуВ каком периоде можно применить вычет, НК РФ не указывает. Иногда налогоплательщики заявляют налоговый вычет не в том налоговом периоде, когда выполнены все условия, а позже. Например, в I квартале 2009 г. организация оприходовала товары...

Бухгалтерия!

1) людей несведущих в данном вопросе не давать советы - ТАКОЙ СИТУАЦИИ В РАБОТЕ ЕЩЕ НЕ БЫЛО. Но насколько я понимаю, форма Торг-12 ( товарная накладная ) составляется на фактически переданный товар. 2) На кого будет списан бой зависит от...ответственных за порчу товара установили? Кто несет ответственность за транспортировку? 1. списать документ "Списание товаров", далее ручной операцией с 94 счета либо на 73.02 (на виновника), либо на 91.02.1 2. вернуть поставщику документ...

Вопрос о прибыли и убытках в пояснении

Насколько я знаю, уточненку можно подать в любое время, т.к. в основном бывает, что иногда вылазиют косяки после сдачи отчетностиуточненку можно сдать в любое время и по почте. только судя по вашему вопросу и перепутанные доходы с расходами не факт, что уточненка будет лучше, чем первичная))) Уточненный расчет по прибыли можно сдать в любое время, (чем быстрее, тем...

Возврат товара

Возврат товара для целей НДС Когда речь идет о расчете базы по НДС, то у продавца любой возврат товаров, уже принятых к учету покупателем, по мнению чиновников, надо оформлять как обратную реализацию (Письмо ФНС России от 23.03.2007 ММ-6-03...обратной реализацией

По каким строкам отражают пени в отчете о приб. и убытках и деклар. по налогу на прибыль?

В форме 2 "Отчет о прибылях и убытках" вы отражаете по строке прочие расходы. В налоговой декларации вообще не отражаетепо этому поводу были разъяснения....если пени по налогам и сборам - если у вас 1с, то: 1. Д 99.1 Причитающиеся налоговые санкции К 68 - начислены 2. Д 68 К 51 - оплачены В отчеты р прибылях и убытках показывают по строке 180 после текущего...

Вычитаемая временная разница - куда заносить в декларации по налогу на прибыль?

ни в какаю )))не нужна она там. В декаларацию по прибыли ВВР, НВР и пр. не вносятся. Все расчеты там показываются уже с учетом этих значений. А вот в Отчете по прибыли и убыткам (форма 2) ОНА, ОНО, ПНО отражаются в специальных строках...